Le moyen le plus simple pour réduire tes impôts 📉 (no bullshit)
Temps de lecture: 8 mins - J'interview un expert et il répond à toutes mes questions 🎤
Salut toi et contente de te retrouver dans cette nouvelle édition 👋
J’espère que les dernières éditions t’ont plu. ♥️ Si les éditions de la Finance Sans Migraine te sont partagées, n’hésite pas à rejoindre mon aventure pour ne plus ratre une occasion de comprendre les Finances 👇
Aujourd’hui
🔎 On parle réduction d’impôt. Possible grâce à un moyen tout simple. Je m’y connais, mais… moins que lui : Nathan, un CGPI, expert -et indépendant- dans son domaine. Aujourd’hui, c’est lui qui a bossé. 🤭
On a résumé une série de questions que tout le monde peut se poser sur ce sujet & il y répond. Pratique, efficacité & expertise sont au rendez-vous. 📍
Je te présente donc Nathan Peyrounette, Conseiller en Gestion de Patrimoine Indépendant et, Président du cabinet Axio Patrimoine.
🎯 Son objectif ? Développer, optimiser, transmettre ton patrimoine. Sans frais cachés et en toute transparence.
Je suis abonnée à Nathan sur LinkedIn depuis plusieurs mois, et le moins qu’on puisse dire c’est qu’il connaît son sujet sur le bout des doigts.
Alors tiens-toi prêt.e aujourd’hui, on parle optimisation fiscale, réduction d’impôt.
Bonne lecture. 👛
Le moyen le plus simple pour réduire tes impôts
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🔹 Qu'est-ce qu'un PER ?
[Nathan]
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un produit d'épargne introduit en 2019 dans le cadre de la loi PACTE. Son but est d’encourager les particuliers à investir dans l’économie réelle et de renforcer le système de retraite en lui ajoutant une composante de capitalisation.
→ Le vieillissement de la population et la baisse du taux de natalité créent une pression croissante sur le système de retraite.
→ Les retraités vivent plus longtemps et coûtent plus cher en termes de pensions et de soins de santé. Le conseil d’orientation des retraites (COR) projette que, sans réformes, le système pourrait devenir déficitaire d'ici 2030.
Ces évolutions montrent un déséquilibre croissant, menaçant la pérennité du système actuel.
Le PER permet aux particuliers de se constituer un revenu complémentaire pour la retraite afin de pallier la fragilisation de notre système actuel.Trois types de PER existent : le PER individuel, le PER entreprise (ex-Madelin), et le PER collectif (ancien Perco).
Cette édition se concentre sur le PER individuel.
🔹 Qui peut souscrire à un PER ?
[Nathan]
Conditions d’éligibilité : Y a-t-il des restrictions ?
Le PER est ouvert à tous, sans conditions spécifiques. Depuis le 1er janvier 2024, il n’est toutefois plus possible de souscrire un PER au nom d’un enfant.
🔹 Pourquoi choisir le PER plutôt qu’un autre produit d’épargne ?
[Nathan]
Le PER offre la possibilité d’investir dans différentes classes d’actifs (actions, obligations, immobilier, private-equity, matières premières, etc) tout en bénéficiant de déductions fiscales.
Contrairement à l’assurance-vie, les versements sur un PER sont déductibles du revenu imposable, permettant de réduire l’impôt.
Exemple : Paul, consultant en informatique avec un revenu annuel de 80 000 €, se trouve dans la tranche marginale d’imposition (TMI) de 30 %.
Il peut ainsi déduire chaque année jusqu’à 10 % de son revenu, soit 8 000 €, ce qui lui permet d’économiser 2 400 € d’impôt (8 000 x 30 %).
Sur 10 ans, cela représente une économie fiscale de 24 000 €.
🔹 Comment fonctionnent les versements sur un PER ?
[Nathan]
Montant et fréquence : Peut-on ajuster les versements ? Que se passe-t-il en cas de difficulté de versement ?
Comme pour l’assurance-vie, le montant et la fréquence des versements sur un PER sont modulables. Le versement initial minimum varie entre 3 000 € et 5 000 €, et les versements réguliers de 150 € à 300 €.
→ Chaque compagnie applique ses propres seuils de versement.
Certaines plateformes en ligne proposent des seuils plus bas, tandis que certains contrats patrimoniaux exigent des versements minimums plus élevés.
Il est possible de suspendre les versements, mais le capital reste bloqué jusqu'à la retraite, sauf en cas de déblocage anticipé.
🔹 Peut-on récupérer l’argent du PER avant la retraite ?
[Nathan]
Le PER permet un déblocage anticipé dans certaines situations :
Invalidité (pour vous ou vos proches),
Décès du conjoint/partenaire de Pacs,
Fin des droits au chômage,
Surendettement (décision de la commission),
Cessation d’activité après liquidation judiciaire,
Achat de la résidence principale.
[Ophélie]
Je t’ai fais une édition qui détaille tous les supports & actifs qui sont bloqués ou non, consulte la ici.
🔹 Comment est géré l’argent dans un PER et quels modes de gestion privilégier ?
[Nathan]
L’argent investi dans un PER peut être géré de trois manières :
Gestion pilotée : Dans cette option, un professionnel prend en charge la gestion de votre épargne selon un profil de risque que vous avez choisi.
Gestion profilée : Semblable à la gestion pilotée, elle répartit les actifs de façon automatisée, en fonction de votre profil de risque (prudent, équilibré ou dynamique).
Gestion libre : Ce mode de gestion offre la plus grande liberté, permettant à l’épargnant de choisir et de modifier ses placements en toute autonomie.
Les 2 inconvénients principaux aux gestion pilotées et profilées sont les frais élevés et l’absence de suivi personnalisé.
→ D’après l’étude de Good Value for Money de 2023, les performances annuelles moyennes de la gestion profilée / pilotée entre 2017 et 2022 étaient entre 0,87 % (profil prudent) à 3,99 % (profil audacieux).
Pour ceux qui souhaitent déléguer la gestion tout en bénéficiant d'un suivi régulier, il est recommandé de s’adresser à un professionnel.
→ Pour ceux qui ont les connaissances & le temps, la gestion libre permet de limiter les frais & d’optimiser le rendement.
🔹 Quels sont les risques associés au PER ?
[Nathan]
Le principal risque est lié aux frais de gestion souvent plus élevés que ceux de l’assurance-vie, notamment en gestion profilée et pilotée, qui alourdissent les coûts et réduisent les rendements.
Pour optimiser votre PER, privilégiez :
Un PER avec des frais modérés,
Une large gamme d’options d’investissement,
La gestion libre, accompagnée d’un conseiller en gestion de patrimoine pour ceux qui préfèrent déléguer tout en ayant un suivi, ou en autonomie pour ceux qui souhaitent limiter les frais d’intermédiation.
NB : comme dans tout investissement, le risque de perte en capital est présent.L’avantage du PER est qu’il s’inscrit dans un horizon de placement supposément long 10-20-30 ans ce qui permet de lisser la volatilité et d’augmenter significativement les possibilités de générer du rendement.
Il est important d’avoir une stratégie d’investissement solide et de réaliser un suivi régulier afin de pérenniser et d’ajuster si nécessaire la stratégie.
🔹 Comment est imposé le capital retiré à la retraite ?
[Nathan]
Sortie en rente : La rente est imposée au barème de l’impôt sur le revenu avec un abattement de 10 %. Les prélèvements sociaux (17,2 %) s’appliquent en partie, en fonction de l’âge.
Sortie en capital : Les versements sont imposés selon le barème progressif de l’impôt, tandis que les gains subissent un prélèvement forfaitaire de 30 %.
Sortie hybride : Combine une rente et un capital pour offrir plus de flexibilité.
🔹 Quels sont les avantages et inconvénients des options de sortie (rente ou capital) ?
[Nathan]
Sortie en rente : Assure un revenu régulier avec plusieurs options (viagère, réversion, garanties d’annuités), mais implique des frais, et le capital devient la propriété de l’assureur.
Sortie en capital : L’épargnant conserve le contrôle de ses fonds, pouvant les réinvestir ou les consommer selon ses besoins. La sortie en capital fractionné permet de conserver la flexibilité tout en sécurisant des revenus complémentaires.
→ Le choix entre rente et capital dépend de la situation et des objectifs de chacun.
→ La sortie en capital est souvent privilégiée pour ceux qui souhaitent conserver le contrôle de leur épargne, tandis que la rente assure un revenu fixe.
🔹 Que conseilleriez-vous à quelqu’un qui hésite à ouvrir un PER ?
[Nathan]
Le PER est un merveilleux outil pour préparer la retraite tout en optimisant sa fiscalité durant son activité. Cependant cette enveloppe fiscale ne correspond pas à tous les profils.
Comme évoqué dans la question 8, la fiscalité du PER à la sortie est à prendre en compte.
En effet si vous avez opté pour la déduction des versements, au moment de la retraite, le capital sera taxé à l’impôt sur le revenu et vos intérêts au PFU (30%).
La souscription d’un PER est intéressante dans 2 cas de figures :
Vous avez la certitude que votre tranche marginale (TMI) va baisser au moment de la retraite, ce qui vous permettra déduire davantage que vous serez taxé à la sortie.
Vous ne changez pas de TMI mais vous réinvestissez l’économie d’impôt dans un placement qui va générer des intérêts sur toute la période d’investissement.
Dans ces deux situations peut être pertinent de souscrire à un PER.
L’idéal est de réaliser des projections afin de prendre la décision la plus adaptée à votre situation personnelle.
PS : Le plan d’épargne retraite est également un merveilleux outil successoral et de protection du conjoint survivant.🔹 Quelles nouveautés sont prévues pour le PER ?
[Nathan]
Depuis 2024, la souscription de PER pour les enfants est remplacée par un nouveau plan.
Il s'agit du plan épargne avenir climat, qui cible le public des enfants et des jeunes de moins de 21 ans.
Les fonds investis dans ce plan seront orientés vers des projets liés à la transition écologique.
[Ophélie]
Tu peux consulter une ancienne édition-interview sur l’Investissement Vert et Durable ici. 🌱
🔸 Bonus : l’efficacité du PER Pour les indépendants :
[Nathan]
Pour les indépendants, le PER est particulièrement avantageux fiscalement, avec la déduction de 10 % des revenus + 15 % de la différence entre le BNC imposable et le PASS.
Dans notre exemple, Paul pourrait déduire 13 045 € au lieu de 8 000 € en tant que salarié, économisant ainsi 3 900 € d’impôts par an, contre 2 400 € d’économie pour un salarié ayant des revenus égaux.
→ Pour discuter et être accompagné.e dans tes projets, je te recommande de contacter Nathan, il sera ravi d’échanger avec toi et de t’aider.
Tu peux réserver ton créneau en cliquant sur ce lien, et visiter son site ici. 🫶🏻
C’est la fin de cette édition et de ce nouveau format “interview”. 🎙️
Merci à Nathan pour son travail sur cette édition.
→ Si elle t’a plu, n’hésite pas à nous le faire savoir ! 🫶🏻
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À bientôt dans La Finance Sans Migraine 👛
Vraiment pépite cette édition !
Bonjour,
je suis toujours très déçu par ce type d'article "comment réduire les impôts" -> c'est tout simplement immature.
Les impôts ne sont pas des erreurs à éviter, il s'agit du pot commun qui nous permet de vivre en société. Alors certes, si l'état met en place des mécanismes incitatifs pour orienter l'épargne ou les investissements, il peut être louable d'en bénéficier. Mais "optimiser" ces impôts sans se poser de questions, ça ne mène à pas grand chose de bon.
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